Admin ¿Cómo tributa la herencia de un fondo de inversion?
Heredar fondos de inversión supone que las ganancias acumuladas por el fallecido al invertir en productos financieros están exentas de fiscalidad, gracias a la llamada plusvalía del muerto.
¿Qué pasa si fallece el titular de un fondo de inversion?
Los fondos de inversión forman parte de los bienes que pueden ser traspasados en el caso del fallecimiento de su titular. Si no existiera testamento, el Código Civil regula quienes podrán recibir los bienes dejados por la persona fallecida, fondos de inversión incluidos.
¿Quién hereda un fondo de inversión?
¿QUIÉN HEREDA UN FONDO DE INVERSIÓN? A diferencia de los Planes de Pensiones, en los Fondos de Inversión no puede nombrarse beneficiarios en el momento de la contratación. Los herederos del Fondo de Inversión serán los que el titular haya establecido en testamento o si no hay testamento sus herederos legales.
¿Cómo tributa heredar acciones?
Si decides vender las acciones que has heredado, tendrás que tributar en el IRPF por la ganancia patrimonial que te genere dicha transacción. Para esto, recuerda que el precio de adquisición no es el precio al que el causante compró las acciones; sino su valor el día de su fallecimiento.
¿Quién hereda un fondo de inversion?
¿Cuál es la fiscalidad de los fondos de inversión heredados?
Como en el resto de casos, una vez se obtiene la titularidad, se podrán mantener, traspasar o reembolsar. La fiscalidad de los fondos de inversión heredados es diferente a la que tendría un fondo de inversiones obtenido por otra vía. Esto es así debido a la valoración que hace Hacienda del fondo, lo que se conoce como plusvalía.
¿Por qué debes liquidar el fondo de inversión heredado?
En el caso de que decidas liquidar las participaciones del fondo de inversión heredado, debes de tener en cuenta que existen una serie de leyes que regulan su traspaso. La primera de todas es que los fondos de inversión forman parte de la masa hereditaria, por lo que tributan dentro del Impuesto de Sucesiones.
¿Qué son los fondos de inversión hereditarios?
Los fondos de inversión forman parte de la masa hereditaria y cuentan con la ventaja adicional de que pueden cobrarse de forma anticipada para hacer frente al Impuesto sobre Sucesiones y Donaciones siempre que Hacienda lo estime oportuno y lo autorice.
¿Cómo cobrar el fondo de inversión heredado con anterioridad?
De todas formas, si así lo solicitamos, se podrá cobrar el fondo de inversión heredado con anterioridad con el objetivo de hacer frente a las posibles deudas que también se vayan a heredar. Aun así, esta solicitud debe de ser autorizada primero por Hacienda, que hará un estudio para determinar la viabilidad de la propuesta.