Admin ¿Cuál es el riesgo de fraude en la nómina?
Los riesgos de fraude en la nómina tienden a incrementar de acuerdo al tamaño de la empresa. Debería ser un trabajo simple mantener vigilado un departamento de solo 100 empleados en una sucursal.
¿Cuál es la mejor oportunidad de cometer fraude para los empleados?
Pero también hay bastantes oportunidades de cometer fraude para los empleados en el lado de los ingresos. Digamos que un ejecutivo de ventas realizó una gran venta al final del periodo y recibió una buena comisión y bonos. Después de un mes, la venta fue revertida y se emitió una nota de crédito.
¿Qué son las oportunidades de fraude en el negocio?
Las oportunidades de fraude son muy similares en términos de costos de gastos personales para el negocio. Además, los cargos duplicados pueden ser una señal de fraude; por ejemplo, múltiples empleados cobran por el mismo entretenimiento lujoso de un cliente importante.
¿Cuál es el origen de las actividades fraudulentas?
Algunas actividades fraudulentas provienen de recursos externos (como robos o infracciones cibernéticas), pero gran parte del fraude proviene de los mismos miembros de la empresa.
¿Qué es un gasto fraudulento aprobado por un administrador?
El riesgo de un gran gasto fraudulento aprobado por un administrador es presumiblemente limitado si por ejemplo, tiene solo autorizado para aprobar compras de hasta $50,000. Aun, si el administrador aprueba 5 compras de $49,000 cada una, el podría estar aprobando realmente una compra fraudulenta de $245,000.
¿Es obligatorio el registro de las horas laborales de cada empleado?
Pues debes saber que sí es obligatorio el registro horario de las jornadas laborales de cada empleado. Gracias al Decreto-Ley aprobado por el Gobierno, a partir del 12 de mayo de 2019, todas las empresas deberán apuntar la hora de entrada y salida de los trabajadores y contar todas las horas ordinarias y extraordinarias realizadas mensualmente.