Admin ¿Qué documentos se utilizan en la conciliación bancaria?
Para llevar a cabo la conciliación bancaria es necesario contar con:
- Cuenta bancaria.
- Fecha de corte.
- Saldo al corte. Estos datos los puedes obtener del estado de cuenta bancario que es enviado por el banco; o bien, consultarlo desde el portal de la institución bancaria.
¿Cómo se hacen los saldos ajustados?
Después de haber realizado los asientos de ajuste del balance de saldos, surge otro balance denominado de saldos ajustados. Éste se obtiene sumando o restando, según sea el caso, las cantidades de los asientos de ajuste con los saldos de la balanza inicial u ordinaria.
¿Cómo se hace la conciliación bancaria?
Para realizar la conciliación, lo más cómodo y seguro es iniciar tomando como base o punto de partida, el saldo presente en el extracto bancario, pues es el que oficialmente emite el banco, el cual contiene los movimientos y estado de la cuenta, valores que pueden ser más confiables que los que tiene la empresa.
¿Qué se necesita para hacer una conciliación bancaria?
¿Cómo se concilia un banco?
¿Qué es una conciliación bancaria?
Se denominan conciliaciones bancarias al procedimiento a través del cual, se llega a igualar el saldo de la cuenta banco (cuenta corriente bancaria) con el saldo proporcionado por la entidad bancaria en su extracto.
¿Cómo puedo conciliar saldos en moneda extranjera?
El practicar operaciones en moneda extranjera convertidas a Pesos ($) en función al tipo de cambio oficial en la fecha de realización, no distorsiona lo tratado anteriormente. Por tanto; el procedimiento de conciliar saldos en moneda extranjera es similar, con la diferencia que las operaciones son en moneda diferente a la nacional.
¿Cuáles son las causas de que los libros auxiliares no coincidan con el extracto bancario?
Entre las causas más comunes que conllevan a que los valores de los libros auxiliares y el extracto bancario no coincidan, tenemos: Cheques girados por la empresa y que no han sido cobrados por el beneficiario del cheque. Consignaciones registradas en los libros auxiliares pero que el banco aun no las ha abonado a la cuenta de la empresa.